🇯🇵일본 파트타임 연수입의 벽 계산기 (年収の壁·시급 계산기)
파트타임 시급을 월·연 소득으로 환산하고, 일본의 법정 소득의 벽(100만, 103만, 106만, 130만, 150만, 201.6만 엔)을 확인하고, 실수령액이 급감하는 구간을 시뮬레이션해요.
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일본 아르바이트 年収の壁 시뮬레이터 (年収の壁シミュレーター)2025년 세제 개편
106만, 110만, 123만, 130만, 160만, 201.6만 엔 소득 기준선을 확인하고 실수령액 역전 현상을 시뮬레이션해 보세요.
근무 및 임금 조건 (勤務条件)
¥
¥950¥3,000
시간/주
5시간/주40시간/주
예상 연간 실수령액 (年間手取り額)
¥1,014,188/ 년 (월 약 ¥84,516)
세전 연 소득 (額面年収)¥1,196,000
사회보험료 (社会保険料)-¥175,812
세금 (所得税・住民税)-¥6,000
⚠️ 실수령액 역전 발생 (手取り逆転現象)
사회보험(건강보험·후생연금) 의무 가입 기준을 충족하게 되어, 사회보험 기준선 바로 아래에 머무를 때보다 실수령액이 약 ¥41,811 줄어들어요.
손익분기를 위해 필요한 추가 주당 근무 시간:+1시간/주
소득세 및 사회보험의 6가지 벽 (年収の壁)현재 세전 소득: ¥1,196,000
106万円の壁 (社会保険・51人以上企業)¥1,060,000
직원 51명 이상 사업장에서 주 20시간 이상 근무하고 월 ¥88,000 이상 벌면 건강보험·후생연금 의무 가입 대상이 돼요(실수령액 약 15% 감소).
초과 (超過)
110万円の壁 (住民税の発生)¥1,100,000
시정촌·도도부현 주민세(住民税)가 부과되기 시작해요(2026 회계연도부터, 이전에는 ¥1.00M).
초과 (超過)
123万円の壁 (配偶者控除・扶養控除)¥1,230,000
배우자가 더 이상 배우자 공제(配偶者控除)를 받을 수 없고, 대신 배우자 특별공제가 적용돼요(이전에는 ¥1.03M).
한도 이내 (扶養内)
130万円の壁 (社会保険の扶養外れ)¥1,300,000
가족 건강보험의 피부양자에서 제외돼요. 건강보험과 연금을 직접 납부해야 해요(여기서는 약 14.7%로 추정).
한도 이내 (扶養内)
160万円の壁 (所得税の発生)¥1,600,000
국세인 소득세가 부과되기 시작하고(2025년 개편, 이전에는 ¥1.03M), 배우자 특별공제가 ¥380,000부터 단계적으로 줄어들기 시작해요.
한도 이내 (扶養内)
201.6万円の壁 (配偶者特別控除の完全消失)¥2,016,000
배우자의 세금 신고에서 배우자 특별공제가 완전히 0엔이 돼요.
한도 이내 (扶養内)
日本の主な「年収の壁」の概要と法意
103万円の壁 (所得税)
給与所得控除55万円＋基礎控除48万円の合計。これを超えると所得税が発生し、親の扶養親族控除の枠から外れます。
106万円・130万円の壁 (社会保険)
自身で健康保険・厚生年金保険料（約15%）を納める義務が生じるため、手取りが一時的に約15万円以上激減する「手取り逆転現象」が起こります。
150万円・201.6万円の壁 (配偶者)
配偶者特別控除（最大38万円）が150万円から段階的に減額され、年収201.6万円を超えると完全に消失します。