How do you extract VAT from a gross (tax-inclusive) total?

To extract VAT from a gross amount, divide the gross total by (1 + tax_rate). For example, with a 20% VAT rate, divide £120 by 1.20 to get the net base of £100. The tax amount is £120 - £100 = £20. Never simply multiply the gross price by the tax percentage.

Why is subtracting the VAT rate directly from the gross total incorrect?

Because tax percentages are levied on the original pre-tax base, not the final total. If you deduct 20% from a £120 total, you would subtract £24, yielding £96 instead of the true £100 pre-tax base. This common error understates net earnings by 4%.

What is the difference between standard, reduced, and zero-rated VAT?

Standard rate applies to most commercial goods and services (e.g., 19%–21% across Europe). Reduced rates (e.g., 7% in Germany, 5% in UK) apply to essential items like basic foodstuffs, public transport, and books. Zero-rated supplies charge 0% tax while allowing businesses to reclaim input credits.

What is the difference between European VAT and US Retail Sales Tax?

VAT is a multi-stage tax levied incrementally on the value added at each production phase, with registered businesses claiming input tax deductions. US sales tax is a single-stage consumption tax collected only at the final point of retail sale to the end consumer.

Mehrwertsteuerrechner — Steuer aufschlagen oder herausrechnen

Eingabe	Nettopreis	Steuerbetrag (7.5 %)	Gesamtpreis
$10	$10	+$1	$11
$25	$25	+$2	$27
$50	$50	+$4	$54
$100	$100	+$8	$108
$250	$250	+$19	$269
$500	$500	+$38	$538
$1.000	$1.000	+$75	$1.075

Eingabe

Nettopreis

Steuerbetrag (7.5 %)

Gesamtpreis

$10

+$1

$11

$25

+$2

$27

$50

+$4

$54

$100

+$8

$108

$250

+$19

$269

$500

+$38

$538

$1.000

+$75

$1.075

Steuerberechnung & Rechnungsstellung

So schlagen Sie die Mehrwertsteuer auf und rechnen sie heraus

Kurze Antwort & wichtigste Formeln

Mehrwertsteuer auf einen Nettobetrag aufschlagen: Brutto = Netto × (1 + r). Mehrwertsteuer aus einem Bruttobetrag herausrechnen: Netto = Brutto ÷ (1 + r) und MwSt. = Brutto − Netto. Multiplizieren Sie niemals den Bruttopreis mit dem Steuersatz, denn der Steuersatz bezieht sich immer auf den Nettobetrag.

1. Mehrwertsteuer aufschlagen (Netto zu Brutto)

Wird bei B2B-Angeboten oder Dienstleistungsrechnungen verwendet, bei denen die Steuer auf Ihren Stundensatz oder Produktpreis aufgeschlagen wird.

Brutto = Netto × (1 + Steuersatz)

2. Mehrwertsteuer herausrechnen

Wird bei Kassenbons oder Quittungen aus dem Einzelhandel verwendet, deren Preise die Steuer gesetzlich bereits enthalten.

Netto = Brutto ÷ (1 + Steuersatz)

3. Exakter Steueranteil

Der Steueranteil eines Bruttopreises lässt sich direkt mit dieser Formel ermitteln: Steuersatz ÷ (1 + Steuersatz).

MwSt. = Brutto × [r ÷ (1 + r)]

Rechenbeispiele

Praxisbeispiele Schritt für Schritt

Beispiel A: 20 % britische VAT auf eine Nettorechnung über 250 £ aufschlagen

Nettobetrag:250,00 £
VAT (20 % × 250,00 £):+50,00 £
Rechnungsbetrag brutto:300,00 £

Beispiel B: 19 % deutsche Mehrwertsteuer aus 119 € brutto herausrechnen

Betrag laut Kassenbon:119,00 €
Nettobetrag (119,00 € ÷ 1,19):100,00 €
Enthaltene MwSt. (19 % auf netto):19,00 €

Steuersätze im Ländervergleich

Vergleichen Sie Regelsteuersätze, ermäßigte und stark ermäßigte Steuersätze verschiedener Länder:

🇯🇵JapanJPY 🇩🇪DeutschlandEUR 🇦🇹ÖsterreichEUR 🇨🇭SchweizCHF 🇳🇱NiederlandeEUR 🇧🇪BelgienEUR 🇰🇷SüdkoreaKRW 🇬🇧Vereinigtes KönigreichGBP 🇺🇸Vereinigte StaatenUSD 🇪🇸SpanienEUR 🇵🇹PortugalEUR 🇲🇽MexikoMXN 🇨🇴KolumbienCOP 🇨🇱ChileCLP 🇦🇺AustralienAUD 🇨🇦KanadaCAD 🇫🇷FrankreichEUR 🇮🇹ItalienEUR

Häufige Fragen

Häufige Fragen zur Mehrwertsteuerberechnung

Wie rechnet man die Mehrwertsteuer aus einem Bruttobetrag heraus?

Um die Mehrwertsteuer aus einem Bruttobetrag herauszurechnen, teilen Sie den Bruttobetrag durch (1 + Steuersatz). Bei 20 % Mehrwertsteuer teilen Sie z. B. 120 £ durch 1,20 und erhalten den Nettobetrag von 100 £. Die Steuer beträgt 120 £ − 100 £ = 20 £. Multiplizieren Sie den Bruttopreis nie einfach mit dem Steuersatz.

Warum ist es falsch, den Steuersatz direkt vom Bruttobetrag abzuziehen?

Weil der Steuersatz auf den ursprünglichen Nettobetrag erhoben wird, nicht auf den Endbetrag. Ziehen Sie 20 % von 120 £ ab, subtrahieren Sie 24 £ und erhalten 96 £ statt des tatsächlichen Nettobetrags von 100 £. Dieser häufige Fehler weist die Nettoeinnahmen um 4 % zu niedrig aus.

Was ist der Unterschied zwischen Regelsteuersatz, ermäßigtem Steuersatz und Nullsatz?

Der Regelsteuersatz gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen (z. B. 19–21 % in Europa). Ermäßigte Steuersätze (z. B. 7 % in Deutschland, 5 % in Großbritannien) gelten für Güter des Grundbedarfs wie Grundnahrungsmittel, öffentlichen Nahverkehr und Bücher. Beim Nullsatz fallen 0 % Steuer an, Unternehmen können die Vorsteuer aber trotzdem geltend machen.

Was ist der Unterschied zwischen der europäischen Mehrwertsteuer und der US-Sales-Tax?

Die Mehrwertsteuer ist eine Allphasensteuer, die schrittweise auf die Wertschöpfung jeder Produktionsstufe erhoben wird, wobei registrierte Unternehmen den Vorsteuerabzug geltend machen. Die US-Sales-Tax ist eine Einphasen-Verbrauchsteuer, die nur beim Endverkauf an den Verbraucher erhoben wird.

Mehrwertsteuerrechner

Vereinigte Staaten Sales Tax (Bundesstaat & Kommune)

Berechnungsart & Steuersätze

Schnellübersicht (7.5 % Sales Tax (Bundesstaat & Kommune))Steuer auf Grundpreise aufschlagen